Vyúčtovací faktura – jedna ZALFA x více DDkPP

V tomto článku si řekneme, jak správně vystavit vyúčtovací fakturu v případně, kdy k jedné zálohové faktuře evidujete více plateb.

Vyúčtovací fakturu vystavíte v případě, kdy:

• jste klientovi vystavili 1 zálohovou fakturu, kterou uhradil ve více platbách a ke každé platbě jste tak vystavili daňový doklad k přijaté platbě – zálohová faktura celá uhrazená
• jste klientovi vytvořili 1 zálohovou fakturu na část celkové ceny objednávky a klient ji uhradil ve více platbách, ke které jste vždy vystavili daňový doklad – zálohová faktura celá uhrazená + doplatek

1. Vytvoření vyúčtovací faktury k jedné zálohové faktuře z více daňových dokladů k přijaté platbě

Příklad: Klientovi Veselý plátce s.r.o. jste dne 02.01.2029 vystavili zálohovou fakturu, kterou klient uhradil ve dvou platbách. Pro každou přijatou platbu jste vytvořili jeden daňový doklad k přijaté platbě. Následně po dokončení programátorských prací jste klientovi vystavili vyúčtovací fakturu s vyúčtováním přijatých zálohových plateb a konečnou částkou 0 Kč.

• V prvním kroku si otevřete zálohovou fakturu, ke které přidáte jednu částečnou platbu zálohové faktury. Následně k této platbě vystavíte daňový doklad k přijaté platbě tak, že v pravé sloupci kliknete na “Vystavit” a vyberete “Daňový doklad k přijaté platbě”.
• Jakmile vám klient pošle i zbývající částku zálohové faktury, opět platbu přidáte na zálohovou fakturu a vystavíte daňový doklad k přijaté platbě.
• Daňové doklady k přijaté platbě již máte vytvořené a nyní z nich vystavíte vyúčtovací fakturu.
• Otevřete si jeden z daňových dokladů a v pravém sloupci vyberte “Vystavit” a možnost “Vyúčtovací faktura”.
• Na vyúčtovací fakturu se přenesla informace o platbě z jednoho daňového dokladu, ale ještě na ni potřebujete přidat také druhý daňový doklad. A to tak, že ve vyúčtovací faktuře kliknete na “Více možností” a “Přidat daňový doklad”.
• Po přidání i druhého daňového dokladu k přijaté platbě nyní máte ve vyúčtovací faktuře oba dva doklady.
• Nyní už jen fakturu zkontrolujte a tadáá, máte hotovo.

2. Vytvoření vyúčtovací faktury k jedné zálohové faktuře z více daňových dokladů k přijaté platbě s doplatkem

Příklad: Klientovi Veselý plátce s.r.o. jste dne 03.01.2029 vystavili zálohovou fakturu na 50 % celkové částky. Klient poslal platbu ve dvou částkách, ke kterým jste vystavili daňové doklad k přijaté platbě. Po dokončení smluvené práce klientovi vystavíte vyúčtovací fakturu s doplatkem ve výši zbývajících 50 %.

• V prvním kroku si otevřete zálohovou fakturu, ke které přidáte jednu částečnou platbu zálohové faktury. Následně k této platbě vystavíte daňový doklad k přijaté platbě tak, že v pravé sloupci kliknete na “Vystavit” a vyberete “Daňový doklad k přijaté platbě”.
• Jakmile vám klient pošle i zbývající částku zálohové faktury, opět platbu přidáte na zálohovou fakturu a vystavíte daňový doklad k přijaté platbě.
• Daňové doklady k přijaté platbě již máte vytvořené a nyní z nich vystavíte vyúčtovací fakturu.
• Otevřete si jeden z daňových dokladů a v pravém sloupci vyberte “Vystavit” a možnost “Vyúčtovací faktura”.
• Na vyúčtovací fakturu se přenesla informace o platbě z jednoho daňového dokladu, ale ještě na ni potřebujeme přidat také druhý daňový doklad. A to tak, že ve vyúčtovací faktuře kliknete na “Více možností” a “Přidat daňový doklad”.
• Po přidání druhého daňového dokladu, který se propsal do vyúčtovací faktury fakturu zkontrolujte.. ale ještě nemáte hotovo, ještě potřebujete na fakturu přidat částku, kterou má klient doplatit.
• Částku doplatku na fakturu tak přidáte jako novou fakturační položku, kde uvedete pouze cenu, kterou má klient doplatit.
• Po uložení faktury se zobrazí cena celkem, cena zaplacená zálohou a zbývající částka. Teď už jen počkat na platbu od klienta a máte hotovo 🙂

TIP: Máte-li zálohovou fakturu celou uhrazenou a k ní vytvořené daňové doklady k přijaté platbě, vyúčtovací fakturu je možné vytvořit také tak, že si otevřete zálohovou fakturu a v pravém sloupci kliknete na “Vystavit” a vyberte “Vyúčtovací faktura”.

QR kód na faktuře

Proč je na této faktuře QR kód a na první faktuře ne? Důvodem je to, že tato faktura není plně uhrazená a tedy úhradu doplatku může klient provést pomocí načtení QR kódu.

A co následně po úhradě zbývající částky? Tuto částku si jen zaevidujete na fakturu “Přidat úhradu” nebo “Spárovat s pohybem”, pokud se částka nespárovala. Faktura se označí jako uhrazená a částka k úhradě bude 0 Kč.

Jak by měla vyúčtovací faktura vypadat a jaké jsou její náležitosti?

Vyúčtovací faktura je daňovým dokladem a její náležitosti se tak řídí zákonem o DPH č. 235/2004 Sb. – § 29 (náležitosti daňového dokladu). O náležitostech faktury píšeme také v článku tu: https://www.superfaktura.cz/blog/nalezitosti-faktury-co-musi-obsahovat-faktura/.

Vyúčtovací faktura především obsahuje vyúčtování zálohové faktury a k ní vytvořeného daňového dokladu k přijaté platbě. O toto vyúčtování se stará SuperFaktura, která na dokladu zobrazí fakturované položky a také informaci o částce, která již byla uhrazena zálohou.